Como lançar devolução de vendas no SPED Contribuições Lucro Presumido?

Como lançar devolução de vendas no SPED Contribuições Lucro Presumido?

Devoluções de Vendas devem ser escrituradas com os CFOP correspondentes no campo C170 (no caso de escrituração individualizada dos créditos por documento fiscal) ou nos registros C191/C195, pois as operações de Devolução de Vendas, correspondem à crédito (já que há estorno de valores também).

Como lançar nota de devolução no SPED Contribuições?

Por se referir a uma operação de saída, a devolução de compra deve ser escriturada com o CST 49. O valor da devolução deverá ser ajustado nas notas fiscais de compra ou, se não for possível, diretamente no bloco M.

Onde informar o saldo credor do período anterior no SPED Contribuições?

Como lançar o crédito de PIS e COFINS no sistema?

1. Acesse a aba Federal → Sped Contribuições → Crédito de PIS e COFINS.
2. Informe a Empresa e Período que está gerando o Sped e clique em "Novo"
3. Na tela a seguir no campo de Período da Apuração, informe o MÊS ANTERIOR, nesse caso 05/2019.

Como informar vendas canceladas retorno de mercadorias e devolução de vendas?

Caso a pessoa jurídica esteja utilizando os registros C100 e filhos, deverá incluir a nota fiscal de saída da mercadoria com a base de cálculo zerada, devendo constar no respectivo registro C110 a informação acerca do retorno da mercadoria, conforme consta no verso do documento fiscal ou do DANFE (NF-e). 3.

O que deve ser informado no Efd-contribuições?

Na elaboração do EFD Contribuições são informadas todas as receitas financeiras, receitas operacionais e não operacionais, custos, despesas, encargos incorridos, aquisições geradoras de créditos aquelas passíveis do regime não cumulativo e os ajustes se assim previstos, como: devoluções e estornos de vendas, entre ...

Qual CST PIS Cofins para devolução de compra?

CST 49. 10 a nota devolução (saída) permanece a CST 49. 10 - Esse dispositivo fiscal será gerado automaticamente na apuração do PIS e COFINS na aba "Crédito", aba "Ajustes" no campo "Ajust.

Como informar crédito de depreciação no SPED Contribuições?

Registro F120 da EFD-Contribuições - Bens Incorporados ao Ativo Imobilizado – Operações Geradoras de Créditos com Base nos Encargos de Depreciação e Amortização.

Onde informar compensação no SPED Contribuições?

A parte final da escrituração ocorre nos registros M200 e M600 que serve para escriturar a compensação da retenção com a contribuição devida no mês.

Quais são os registros de devolução de bens e mercadorias?

• Neste caso, o detalhamento do ajuste será informado nos registros M215 (PIS) e M615 (Cofins), respectivamente. Mesmo não gerando direito a crédito no regime cumulativo, a nota fiscal de devolução de bens e mercadorias pode ser informada nos registros consolidados C190 e filhos, ou C100 e filhos, para fins de transparência na apuração.

Como informar uma devolução de compra na EFD-contribuções?

• Como informar uma devolução de compra na EFD-CONTRIBUIÇÕES? – SpedNews Como informar uma devolução de compra na EFD-CONTRIBUIÇÕES?

Como utilizar o campo de devolução de compra?

• Neste último caso, deverá utilizar o campo “NUM_DOC” e “DESCR_AJ” para relacionar as notas fiscais de devolução, como ajuste de redução de crédito. Por se referir a uma operação de saída, a devolução de compra deve ser escriturada com o CST 49.

Como utilizar as notas fiscais de devolução de vendas?

• Neste caso, deverá utilizar o campo “NUM_DOC” e “DESCR_AJ” para relacionar as notas fiscais de devolução de vendas, como ajuste de redução da contribuição cumulativa.