Onde informar saldo negativo na ECF?

Onde informar saldo negativo na ECF?

Na ECF não tem como lançar pagamentos indevidos ou a maior para compor o saldo negativo. Entendo que a comprovação de um pagamento indevido e a maior é somente através do DARF e consequentemente pela DCTF. E a compensação será atraves de Per/Dcomp.

O que é saldo negativo de CSLL?

O saldo negativo é a diferença entre o montante de IRPJ e CSLL antecipado mês a mês a partir de uma estimativa de lucro e o que a empresa realmente apurou sobre o lucro real no dia 31 de dezembro de cada ano, quando ocorre o fato gerador dos tributos.

Como fazer ECF negativa?

Como gerar o SPED ECF para empresas sem movimento contábil

1. No sistema contábil, acesse o módulo em Declarações Digitais>>SPED ECF.
2. Na tela de Parâmetros de Tributação, no campo Tipo de Escrituração selecione a opção Livro Caixa.
3. Preencha os demais campos de acordo com as necessidades da empresa.

Como atualizar saldo negativo de IRPJ?

Os valores pagos indevidamente ou a maior de Tributos e Contribuições administrados pela Receita Federal, bem como saldo negativo de IRPJ e CSLL estão sujeitos í atualização monetária pela SELIC, a partir do mês seguinte ao do pagamento indevido/ou a maior, e no caso de saldo negativo de IRPJ e CSLL a partir do mês ...

Onde lançar na ECF compensação de IR no Perdcomp?

É exatamente isso que você falou, você deve lançar o valor do PERD/COMP no campo P300 (-) Imposto de Renda Retido na Fonte.

Como fazer compensação de tributos federais?

Compense créditos tributários com valores de tributos devidos (impostos, taxas e contribuições). A declaração de compensação deve ser feita, regra geral, por meio do sistema web, ou programa, Pedido de Restituição, Ressarcimento ou Reembolso e Declaração de Compensação (PER/DCOMP).

O que é o saldo negativo de IRPJ e CSLL?

O saldo negativo é a diferença entre o montante de IRPJ e CSLL antecipado mês a mês a partir de uma estimativa de lucro e o que a empresa realmente apurou sobre o lucro real no dia 31 de dezembro de cada ano, quando ocorre o fato gerador dos tributos.

O que é um saldo negativo?

O saldo negativo, também chamado de saldo devedor, é o valor gasto além do que existia de saldo disponível em conta.

É possível entregar a ECF zerada?

Não haverá multa para retificar a ECD nessa situação. MAS não recomendo enviar a ECF zerada pra depois retificar ECD e ECF. O envio da ECF zerada até corre o risco de gerar multa, mesmo se voce tiver prejuizo fiscal no periodo. É uma prática comum até, mas não recomendo.

Como entregar ECF zerado?

Segundo o site da RFB, constatado o erro, a empresa deve transmitir a ECF retificadora ao Sped até o prazo de 12 de julho de 2021, evitando assim riscos fiscais. Proteja-se de contingências fiscais!

Qual a complexidade da ECF?

• A suposta complexidade da ECF, de igual sorte, deve ser vista com parcimônia, porquanto não há praticamente informação nova a ser inserida no referido documento, além daquelas já fornecidas pelo contribuinte por ocasião do balanço patrimonial do período, ao término de cada ano.

Qual é o último dia para a entrega da ECF?

• Isso porque, a bem da verdade, o dia 31 de julho é tão-somente o último dia para a entrega da ECF. Vale dizer, é perfeitamente possível que o contribuinte, pretendendo compensar o saldo negativo de IRPJ e CSLL apurado até 31 de dezembro do ano anterior, transmita a ECF logo no dia 1º de janeiro do ano seguinte. Mas não é só.

Quando é permitida a compensação do saldo negativo dos 3 primeiros trimestres?

• É permitida a compensação de saldo negativo dos 3 primeiros trimestres do período, caso a empresa seja tributada pelo Lucro Real Trimestral.